（最新版）银行业法律法规与综合能力考试真题在线测试 (2)

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1、（最新版）银行业法律法规与综合能力考试真题在线测试1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，采用操作风险高级计量法的商业银行，应具备至少______年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用______年期的内部损失数据。（）A. 5；3B. 6；4C. 5；4D. 6；5【答案】: A【解析】:《商业银行资本管理办法（试行）》对各类操作风险计量方法的实施前提条件进行了明确规定，采用高级计量法，要求数据全面准确，其中对内部损失数据的要求为：商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失数据。2.下列关于商业银行内部审计独立性

2、的表述，错误的是（）。A. 独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上B. 独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外C. 内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性D. 审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作【答案】: A【解析】:独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外。衡量是否独立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独

3、立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。A项，客观性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上。3.商业银行的内部评级体系能够在信用风险管理的（）方面发挥重要作用。A. 经济资本配置B. 贷款定价C. 计提准备金D. 限额管理E. 经风险调整的绩效考核【答案】: ABCDE【解析】:商业银行内部评级结果和风险参数估计值等结果，在信用风险管理政策制定、信贷审批、资本分配和公司治理等方面发挥重要作用。其核心应用范围包括：①信贷政策的制定；②授信审批；③限额设定

4、；④风险监控；⑤风险报告。其高级应用范围包括：①风险偏好的设定；②经济资本的建模与管理；③贷款定价；④损失准备计提；⑤绩效衡量和考核；⑥推动风险管理基础建设。4.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有（）。A. 明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密B. 把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上C. 明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度D. 更多借鉴内部管理和外部审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，提高现场工作效率E. 通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计、检查和监管方

5、案【答案】: ABCDE【解析】:除ABCDE五项以外，采用风险为本的监管发挥的重要作用还有：通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。5.下列商业银行的风险事件中，应当归属于操作风险类别的有（）。A. 交易部门因错误判断市场趋势而造成较大规模的损失B. 营业场所及设施因地震彻底损毁C. 财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚D. 数据中心因安全漏洞导致大量客户信息被窃E. 理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并做出相应赔偿【答案】: ABCDE【解析】:商业银行的操作

6、风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。AE两项属于人员因素；B项属于外部事件；CD两项属于系统缺陷。6.下列关于抵押和质押的说法正确的是（）。A. 抵押需要转移抵押物，质押不需要转移质物B. 债务人不履行债务时，债权人有对抵押物或质物的优先受偿权C. 应收账款质押的登记机构是中国人民银行征信中心D. 在同一应收账款上设立多个权利的，质权人按照登记的先后顺序行使质权E. 应收账款质押的登记期限0.5～30年【答案】: BCDE【解析】:A项，抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动

7、产作为债权的担保。7.下列不属于商业银行内部控制要素的是（）。A. 控制活动B. 风险评估C. 风险治理D. 内部环境【答案】: C【解析】:内部控制主要包括五大要素：内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与沟通。8.假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期项目贷款为主，而负债以活期存款为主，则该银行负债所面临的最主要的利率风险是（）。A. 期权性风险B. 基准风险C. 重新定价风险D. 收益率