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1、河南汉威电子股份有限公司审计报告大信审字[2014]第28-00028号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.目录审计报告„„„„„„„„„„„„第1-2页财务报表„„„„„„„„„„„„„„第3-5页财务报表附注„„„„„„„„„„„„第6-72页会计师事务所营业执照、资格证书审计报告大信审字[2014]第28-00028号河南汉威电子股份有限公司全体股东：我们审计了后附的河南汉威电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）按备考财务报表附注三所述的
2、编制基础编制的备考财务报表，包括2013年12月31日的备考合并资产负债表，2013年度的备考合并利润表以及备考财务报表附注。一、管理层的责任编报和公允列报备考财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定和备考财务报表附注中所述的编制基础编制备考财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使备考财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对备考财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
3、作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对备考财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关备考财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的备考财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与备考财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价备考财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的
4、审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。-1-三、审计意见我们认为，贵公司备考财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定和后附备考财务报表附注三所述的编制基础编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的备考财务状况以及2013年度的备考经营成果。四、其他说明事项本报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会报送重大资产重组文件时使用，不得用于其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国·北京中国注册会计师：二○一四年五月一十
5、四日-2-备考合并资产负债表编制单位：河南汉威电子股份有限公司2013年12月31日单位：人民币元项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金九、1300,636,864.00213,337,933.61结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据九、210,648,168.505,175,126.17应收账款九、3182,515,378.70114,402,202.18预付款项九、418,215,783.4131,398,740.38应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款九、521,855,786
6、.505,606,783.39买入返售金融资产存货九、6114,856,729.5668,630,898.51一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计648,728,710.67438,551,684.24非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产九、710,267,806.29固定资产九、8354,544,388.4384,759,020.43在建工程九、948,673,444.15137,458,863.69工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产九、
7、10329,681,196.5068,559,262.07开发支出九、111,000,000.00340,000.00商誉九、12283,313,149.911,897,779.25长期待摊费用九、13476,648.15796,314.11递延所得税资产九、149,066,083.642,629,730.46其他非流动资产九、155,507,078.40非流动资产合计1,042,529,795.47296,440,970.01资产总计1,691,258,506.14734,992,654.25法定代表人：主管会计工作
8、负责人：会计机构负责人：-3-备考合并资产负债表（续）编制单位：河南汉威电子股份有限公司2013年12月31日单位：人民币元项目附注期末余额年初余额流动负债：短期借款九、18160,000,000.0010,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据九、195,066,089.06应付账款九
