鸿达兴业：募集资金存放与实际使用情况审核报告

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1、鸿达兴业股份有限公司审核报告大信专审字[2014]第23-00045号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.目录审核报告„„„„„„„„„„„„„„„第1-2页关于2013年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告„„„„„„„„„„„„„第3-6页会计师事务所营业执照、资格证书募集资金存放与实际使用情况审核报告大信专审字[2014]第23-00045号鸿达兴业股份有限公司董事会：我们接受委托，对后附的鸿达兴业股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项

2、报告》进行了审核。一、管理层的责任按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报

3、告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。三、审核意见我们认为，贵公司2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2013年度募集资金实际存放与使用的情况。四、其他说明事项本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。大信会计师事务所（特

4、殊普通合伙）中国注册会计师：万方全中国·北京中国注册会计师：狄香雨二○一四年四月十日鸿达兴业股份有限公司关于2013年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告一、募集资金基本情况（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏金材科技股份有限公司向鸿达兴业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可2013[338]号）核准，鸿达兴业股份有限公司（原名为江苏金材科技股份有限公司，2013年6月8日更名为鸿达兴业股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）采用非公开方式发行人民币普通股（A股）109,855,453股，发行价格为每股

5、7.61元。截止2013年11月25日，本公司实际已向6名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）109,855,453股，募集资金总额835,999,997.33元，扣除承销费、审计费、律师费、信息披露等发行费用11,811,855.45元（其中：承销费7,000,000.00元从募集资金总额中直接扣除，其余发行费用4,811,855.45元待募集资金转入本公司专户后再逐项支付）后，实际募集资金净额为人民币824,188,141.88元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“大信验字（2013）第23-00010号”的验资报告

6、。（二）募集资金使用情况根据《江苏金材科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》等发行申请文件的规定，本公司本次非公开发行股份募集资金拟用于补充流动资金。2013年度，募集资金使用情况如下：835,999,997.33募集资金总额7,000,000.00减：直接扣除的承销费828,999,997.33募集资金实际转入专户金额（注1）2013年度募集资金使用情况821,330,000.00减：1、补充流动资金159,855.45减：2、支付的其他发行费用（注2）73,488.49加：专户资金利息收入扣除手续费等的净额7,583,630.3

7、7募集资金专用账户年末余额注1：实际转入公司专户的募集资金828,999,997.33元包含应支付的其他各项发行费用4,811,855.45元，实际募集资金净额为824,188,141.88元。注2：支付的其他费用包括股份登记费109,855.45元和验资费50,000.00元。（三）募集资金存放情况截止2013年12月31日，本公司募集资金账户余额为758.36万元，均为活期存款账户余额，明细如下：银行名称账号账户性质年末余额（元）32001745436052509061542,994.57中国建设银行扬州邗江支行募集资金专户5443628994897,0

8、40,635.80中国银行扬州东区支行募集资金专户7