调查报告模板

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附件2：**银行襄樊分行授信业务调查报告模板（适用于一般风险综合授信业务）一、借款人与我行既往业务合作情况及本次授信方案1、客户在我行评级变化情况200920102011最近评级审定及到期日附：客户在我行最近一期风险评级报告2、客户在我行前次授信批复情况批复机构及文号批复内容3、客户在我行存款结算情况（单位：万元）近6个月累计货款归行额日均存款截止申报之日存款余额我行存款余额占客户总存款比重4、客户在我行用信情况（单位：万元）贷款发生额银票发生额贷款余额银票余额我行用信占客户银行总用信比重5、本次授信方案（包括：授信品种、金额、期限、利率、担保方式、用途）二、借款人基本情况1、基本要素：企业名称：成立日期：组织机构代码：经营范围：行业类别：注册地址：实际办公地址：法定代表人及身份证号码：身份证号码：贷款卡编号、密码、贷款卡已（未）通过人民银行年审贷款卡编号：基本账户行：注册资金、币种：人民币万元股东及出资金额、股权占比：股东名称注册地注册资金出资金额(万元)占比出资形式7 合计100％重要股东、实际控制人介绍。2、历史沿革（公司及其前身成立以来的资本变更、股权演变等各种产权变化情况。）3、公司下属分公司、子公司及关联企业组成情况，如有。要求：（1）以图表形式描述公司下属企业及关联企业之间的结构图，在图上注明相互之间持股比例。（2）介绍主要子公司、关联企业的情况。4、主要管理人员介绍：(包括但不限于姓名、性别、年龄、职务、生平简历、是否曾任职于破产倒闭公司等)5、重大事项：公司正在进行或拟进行的重组改制等情况：重大人事变更：诉讼、违规等事项：近三年以来企业经营过程中发生的重大问题，如有：企业在我行或他行帐户有无被查封、冻结、扣划的记录；（6）其他需要说明的重要问题：公司已投产项目成立时审批手续情况，手续是否合规？公司的关联企业有无已投产但审批手续不合规的重大项目（核准、土地、环保等）三、授信申请人经营情况分析1、主导产品介绍：产品介绍，产品历史价格、当前价格及走势分析，产品的成本结构和变化情况。2、经营业绩：近三年主要产品的产能、产量、销量情况，主要产品的产销率、销售收入增长率、销售利润增长率、市场占有率，产能、产量在行业中的排名或地位。如工业项目未达到生产能力，请解释原因。3、主要生产设备介绍、行业标准（如有），是否符合国家政策，及其与同行业比较的优劣势分析（工业企业）：4、主要技术、工艺情况、能耗指标、行业标准（如有），是否符合国家政策，及与同行业比较的优劣势分析（工业企业）：5、经营模式分析（本项也可以文字描述，不用表格形式）（1）原材料供应：（以下表格均为上年数据，单位：万元）主要供应商关系年限供应产品供应额比例合计————100％7 分析：（包括但不限于：结算方式，采购渠道是否稳定，在采购方面与同业相比是否有优势，何种优势。）（2）销售：2009年产品销售分类：类别销售金额（万元）产品1产品2。。。。。。。。合计销售客户分布：客户地点关系期限销售产品比例合计————26％分析：分析开拓市场的机制、与下游客户的谈判地位、市场稳定性等。6、公司的管理模式及管理水平分析（1）企业财务管理体制、投融资管理体制、资金管理体制；（2）人事管理体制、业务管理体制等方面。（3）关联交易管理情况：（4）企业管理水平分析7、目前在建、拟建项目情况：要求逐项介绍公司及其子公司、关联企业所有在建、拟建项目情况，包括但不限于项目规模、项目审批手续、总投资、资源来源、他行项目融资情况、建设进度、何时完工投产等。8、企业经营中的主要问题、管理层拟采取的对策：9、企业未来战略及发展前景四、行业及政策分析1、行业基本情况（行业基本情况、特点、供求情况、趋势等）2、行业领先企业介绍、公司主要竞争对手情况介绍；与客户的主要竞争对手相比较，该客户在治理结构、经营战略、管理水平、人员素质、设备与技术先进性规模、销售、成本等方面存在哪些主要的竞争优势与劣势。3、产业政策（国家相关部门产业政策指导意见和指导目录情况）7 4、行业近期重大政策事件、重大政策和体制改革5、我行信贷政策6、国家与地方行业政策取向：该客户是享有优惠政策、符合政策还是受政策限制。7、例外事项：若该授信与我行现行的信贷政策或业务惯例有重大不一致的，或该授信将形成先例的，应重点予以说明。五、授信申请人财务情况分析1、近三年报表审计情况：近三年财务报表是否经过审计、经过哪些审计机构审计、审计意见分别如何，如有保留意见或附带说明请针对其内容进行解释，如果三年内审计机构不一致的，应说明原因。2、前三年及当期报表是否衔接，如不衔接，请逐项说明。3、重要优惠政策，如有。4、客户主要财务指标：（单位：万元）将信贷系统报表下载后复制到报告中：不要删除和修改报表内容5、主要报表科目分析：（1）本期末重要资产负债科目分析：（基本要求：描写下列指标的本期余额、主要构成明细、形成的原因分析，与年初的变化值及变化的原因分析，合理性分析，未来变化趋势。）（2）上年主要损益、现金流项目分析：（主要分析构成、变动情况、合理性。以下科目如上年度金额较大应重点分析，如金额为0可不分析）主营业务收入：分析收入结构如：2009年实现主营业收入万元，较2008年的万元增加万元，增幅%，其中销售产品1实现收入万元，占比%，销售产品2实现收入万元，占比%，销售其他产品实现收入万元，占比%。经营活动产生的现金流分析：投资活动产生的现金流分析：筹资活动产生的现金流分析：6、各项财务指标分析盈利能力分析（1）主要盈利指标分析：分析企业各期利润和利润率（销售毛利率、销售净利率、主营业务利润率、总资产收益率、净资产收益率）变化的原因。（2）产品盈利结构分析如果企业主要产品为2种以上，应进行以下产品盈利结构分析产品名称销售收入销售毛利率前年末上年末当期前年末上年末当期产品1产品27 其他合计销售增长率分析：（分产品介绍企业产品赢利能力的变化：包括但不限于各产品销售收入的增长幅度、增长或下降的原因、销售毛利率增长或下降的原因）。偿债能力分析：主要分析各年偿债指标（流动比率、速动比率、利息保障倍数、资产负债率）变化的趋势和原因。营运能力分析：主要分析各年营运能力指标（应收帐款周转率、存货周转率、总资产周转率、固定资产周转率）变化的趋势和原因。现金流分析：分析企业经营、投资、筹资活动现金流变化的趋势及原因，结合经营现金净流量/短期刚性负债、经营现金净流量/流动负债、经营活动现金流入/销售收入、经营现金净流量/净利润等指标分析以企业自身现金流偿还短期债务和经营成果现金化程度。7、销售收入真实性判断：现场核实增增值税发票或一般发票，与销售收入进行比较，判断销售收入的真实性如：根据现场核实增值税发票，报表反映的销售收入的真实可信。8、公司近一年内关联交易分析（包括资产类、负债类、资金类、成本和收入等）,包括交易各方的关联关系、关联项目与交易性质、交易金额与占主营业务收入的比值、定价政策（包括没有金额或只有象征性金额的交易）等。无。9、总体财务状况评价：调查人员对企业报表数字真实性的评价，及对企业总体财务情况的评价如：整体上看，该公司报表真实可信，生产规模不断扩大，在保持高速增长的同时，盈利能力、运营能力保持良好水平，且具有比较强的短期和长期偿债能力。10、合并及主要子公司财务分析报表2：借款人所在集团合并报表（如果有集团合并报表，以下每个指标均应分别分析，格式和内容同上）集团合并财务分析：同上报表3：主要子公司报表（若有子公司且资产或销售占集团合并的50％以上，格式和内容同上）子公司财务分析：同上六、授信申请人与银行合作情况1、贷款卡查询情况及与实际情况的比较：（1）查询日期、银行各种授信余额及敞口、对外担保余额。（2）实际的银行负债情况。如果实际银行负债与贷款卡查询结果不一致的，请说明原因。2、关注类、不良贷款及其他不良记录情况说明（若有）。7 简述该客户（集团客户应具体到成员企业）在我行及其他金融机构有无关注类或不良信用记录（含欠息记录），如有，简述具体时间与原因；简述该客户（集团客户应具体到成员企业）在工商、税务、海关、外汇管理、证监会、证交所、行业主管、同业协会等部门有无不良记录及原因。3、银行借款分布：请列表描述银行现有实际银行借款在各家银行的分布、利率、期限结构、担保方式。4、从银行融资分布情况、授信条件、变动情况和拟授信银行情况，分析各金融机构对该企业的支持态度和企业的再融资能力。从该公司在各家银行授信条件和定价来看，该公司具备较强的融资能力。5、或有负债分析（1）对外保证担保情况：简述客户为其他企业的银行授信提供担保的情况，被担保企业简况（与客户的关系、市场地位、经营状况、资金实力、资信情况，前景等），分析和判断对外担保的质量、代偿的可能性。并填写下表。序号担保对象是否为关联方担保担保余额（万元贷款期限信贷品种担保方式授信银行垫款可能性123合计————8————————（2）对外担保政策：简要分析客户对外担保是出于什么目的，如是仅在互保的情况下提供对外担保，还是为维护业务关系为业务往来客户提供担保，或者是出于经济利益考虑，通过对外担保收取担保费等。（3）合法合规性：简述客户对外提供担保是否符合有关监管机构的规定与要求（如上市公司不得为母公司提供担保，且对外担保余额不得超过最近一个财务年度净资产的50%。），担保是否经过公司法定程序。（4）从企业了解的担保情况与贷款卡查询情况比较，如不一致，请详解原因。（5）如果为第三方提供了资产抵押、质押情况，请介绍提供的担保资产情况，担保资产占同类资产的比例。（5）有无或有负债演变为现实负债的历史记录；目前有无因对外担保而产生的纠纷。七、授信用途与还款来源分析1、申请授信的理由及授信用途。描述企业申请授信或申请增加授信额度的理由及我行授信实际用途，并说明是属于季节性、临时性资金需求，还是正常生产经营中的经常性占用（含铺底流动资金），银行承兑汇票业务应对商品交易情况进行介绍。2、企业目前是否存在挪用流资于项目建设的情况；如授信申请人或其子公司、关联企业有在建、拟建项目，请分析是否有被挪用的可能及防范挪用风险的措施。3、根据客户生产规模、经营特点、发展计划、流动资金周转期以及其他金融机构授信情况等，测算其正常、合理的流动资金总量需求，分析申请人现有流动资金来源的构成，判断授信申请金额合理性。4、还款来源分析：根据企业经营周期、销售收入、销售现金率，结合企业投资、融资情况计算企业在我行授信到期可用来还款的资源来源并分析还款来源是否充足。八、担保分析介绍担保方式并分析担保质量九、授信风险分析及防范措施要求：逐项详细分析下列企业风险、授信风险，并提出防范措施。7 1、行业风险：2、政策风险：3、经营风险：4、市场风险：5、财务风险：简述授信期间客户资产负债等主要经营财务状况变化情况，提出对客户经营财务状况恶化时，我行授信风险防范对策，包括对客户主要经营财务状况、资本支出、利润分配政策等的控制措施。6、法律风险：说明本次授信在合同、担保、承诺、政府法规等方面是否存在需要澄清和解决的法律问题。7、管理风险：8、挪用或关联交易风险：9、还款来源风险：10、担保（抵押）风险：11、或有负债风险：12、集团客户风险：过度授信、多头授信；集团内其他公司出现风险波及授信企业风险。十、综合收益分析历史授信收益情况：结算量、日均存款、各项产品利润、零售业务拉动等。十一、其他补充说明特殊授信产品介绍，我行关于产品的制度规定。上述内容中尚未予以反映与分析的，且需要说明的事项。十二、调查结论应填写明确的调查意见，及详细的授信方案，包括客户名称、授信金额、授信品种及调剂方式、期限、定价、担保方案、风险控制措施等。声明：本人按照《商业银行授信工作指引》与《中信银行贷前凋查工作规范》的有关要求，对授信申请人进行了实地查看和全面调查，对有关资料进行了核查。本人保证本报告中所涉及资料的真实性。**银行襄樊分行日期客户经理签名：产品经理或协办客户经理签名：7