论虚假陈述民事责任的归责原则【毕业论文】

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1、本科毕业论文（二o一一届）题目　　论虚假陈述民事责任的归责原则　　学院专业法学班级学号　　　　学生姓名　　指导教师　　完成日期教务处制二o一一年五月16目录［摘　要］4[关键词].4［Abstrct］4[KeyWords]4一、虚假陈述概述5（一）内涵及责任主体5（二）研究意义5二、现行法律规定存在的问题6三、虚假陈述归责的学术争议7四、学术观点的不足14五、本人关于虚假陈述归责的观点15（一）发起人与发行人虚假陈述的归责15（二）高级管理人员虚假陈述的归责16（三）证券承销商虚假陈述的归责16结语17参

2、考文献：17致谢1916论虚假陈述民事责任的归责原则［摘　要］本文首先界定证券市场虚假陈述的内涵、责任主体及研究意义，主要研究发起人或者发行人、高级管理人员、证券承销商三类主体虚假陈述民事责任的归责原则。然后针对三类主体现有的法律法规进行理论分析，并对理论界的观点进行总结和分析。最后针对不足，提出了自己的观点，对于发起人或者发行人及其高级管理人员应当采用无过错原则,证券承销商则应当采用过错推定原则，以充分保护投资者利益。［关键词］虚假陈述，归责原则，过错，证券法，发行人[Abstrct]:Inthispa

3、per,theauthordefinessecuritiesmarketfalsestatementconnotation,mainresponsibilityandresearchsignificance,themainresearchsponsorsorissuerandtheseniormanagementpersonnel,securitiesunderwriter,threemainbodyofthefalsestatementcivilresponsibilityimputationprinc

4、iple.Thenbasedonthreemainexistinglawsandregulations,andtheoreticalanalysisofthetheoryviewpointsummaryandanalysis.Finallybasedoninsufficient,presentedtheirviews,forsponsorsortheissuerandseniormanagersshalladoptno-faultprinciple,securitiesunderwritershoulda

5、doptfault-presumingprincipletofullyprotectinvestorsinterests.[KeyWords]:Falsestatements,imputationprinciple,fault,securitieslaw,anissuer16一、虚假陈述概述（一）内涵及责任主体。证券市场虚假陈述，也称不实陈述，泛指证券发行交易过程中不正确或不正当披露信息和陈述事实的行为。《最高人民法院关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》第十七条对证券市场虚假陈述作了详

6、细的解释，即指信息披露义务人违反证券法律规定，在证券发行或者交易过程中，对重大事件作出违背事实真相的虚假记载、误导性陈述，或者在披露信息时发生重大遗漏、不正当披露信息的行为。虚假陈述的主体包括发起人、控股股东等实际控制人，发行人或者上市公司，证券承销商，证券上市推荐人，所涉单位中负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员，会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等专业中介服务机构和直接责任人，以及其他作出虚假陈述的机构或者自然人。本文主要从发起人或者发行人及其高级管理人员，证券承销商的虚假陈述归责原则进行探讨

7、。（二）研究意义。负有证券信息披露义务的相关主体虚假陈述侵犯了投资者合法权益而发生民事侵权应当承担民事责任。而民事责任的归责原则是民事侵权案件实体审理的关键，合理的虚假陈述民事责任归责原则有利于司法机关对虚假陈述主体侵权行为构成的认定，有效地处理该纠纷，有助于侵权行为人受到行政或者刑事责任制裁，而且通过追究侵权行为人民事赔偿责任。近来有证券市场上的股民因为发起人与发行人、高管、证券承销商等虚报上市公司业绩而欲向其主张民事赔偿如双汇在“瘦肉精”事件后虚报销售业绩误导投资者等。所以，有必要对虚假陈述行为民事责

8、任的归责原则加以探讨。二、现行法律规定存在的问题法律法规对虚假陈述民事责任归责原则做出了相关规定，但是法律法规存在矛盾和不完善之处。1999年7月1日16实施的《中华人民共和国证券法》中第六十三条规定：发行人、承销的证券公司公告招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告，存在虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、承销的证券公司应当承担赔偿责任，