浅议集团资金集中管理与风险管理

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1、浅议集团资金集中管理与风险管理一、集团资金集中管理的目的及作用现代多数大企业为了能够提升企业的核心竞争力，都在企业内部建立节约高效、科学规范的资金集中管理体系。集团资金集中管理的目的就是要在集团内部推进资金的统一集中管理体系，运用一些现代化的X络工具，为集团内部的成员提供多方面的金融服务，从而实现对集团内部大量现金的沉淀以及结算等环节进行有效的管理，充分发挥集中管理资金的职能，优化集团内部的资源配置，并对集团内部各个成员企业的财务情况和经营情况起到一定的监督控制作用，最终实现集团资金管理的高效化、集约化、合理化以及效益的最大化。集团资金

2、集中管理的作用主要有以下几个方面。1．降低资金成本由于集团内部的各个子公司的经营水平、经营内容、经营规模等都各不相同，因此往往会出现这样的情况：在同一个时间点上，有的子公司会发生资金短缺的情况，有的子公司也会发生资金结余的情况，那么如果由集团来进行统一的资金管理，就能够有效的避免类似情况的出现，且能够对资金进行合理的调配，降低财务的各项费用，实现集团整体的效益最大化。2．提升企业信用等级对集团内部的资金进行集中，不仅能够树立起良好的集团企业规范管理的形象，还能够使整体的偿债能力得到提高，企业的信用水平也会随之增加，如果企业或是集团需要筹

3、资，那么就会较为容易，且能够享受银行优质客户的待遇，统一地管理全集团的担保，统一地筹集资金。3．加速资金周转如果能够将集团内部的资金进行集中的管理，那么就可以实现资金的及时划拨，省去了中间的环节，也就不会产生在途资金，提高了划转效率。将集团内部的资金进行集中管理，统一的对外进行谈判，那么集团的各个成员便能够通过集团的结算中心获得所需的资金。4．为决策提供信息集团通过对内部资金进行集中管理，能够准确地、及时地获得各项财务数据，为管理层提供重要的资金相关信息，且能够通过对各项资金进行较为科学的分析后，为集团和企业的决策提供信息方面的支持和帮

4、助。5．防范风险通过将资金进行集中管理，可以建立健全集团内部的资金预警机制，对各种财务风险能够进行全面的防范与控制，由于各个子公司的资金管理人员在使用资金的动机方面存在着一定的差异，整个集团的资金使用情况也会产生一些差异，那么在集团资金集中管理中，对集团资金的流量和流向进行控制是十分必要的，能够有效地确保集团资金的使用行为是规范、合理的。6．促进各部门的协调配合集团中资金进行集中管理能够有效的使资金管理部门紧随企业管理的步伐，促进各个部门的协调与配合，各个部门能够通过集中管理来提升集团的整体管理水平，资金管理部门也能够满足集中化管理的整

5、体需求。二、集团资金集中管理的风险形成1．银行的信贷风险转嫁给集团原来的基层企业各自在银行中的借款通过集团集中管理资金而转换为集团的统一借款，那么集团也具有连带的偿还责任，由于一些企业可能会出现自负盈亏的情况，或是当个别的企业效益低下甚至破产时，贷款的损失风险也极有可能会被转移到集团的公司总部中。2．分散风险转为集中风险如果集团没有进行资金的集中管理，那么一个企业的经营不善并不会对其他的企业造成影响，但是一旦集团进行了资金集中管理，就极有可能会因为一个子公司的经营不善而影响到整个集团。3．税务风险集团进行资金集中管理会涉及到资金的拆借和

6、划转等事项，那么在此之前要与税务进行协调工作，争取得到税务方的认可与理解，但是由于目前我国的法律法规和相关政策还不健全，因此对于企业的一些正当权益，是无法得到保障的。4．操作风险集团对内部的资金进行集中管理无论其采用何种形式，基本上都离不开与银行、X上银行、电子对账等现代化的信息系统的联系，但是X上银行的使用在一定程度上增加了集团的资金管理风险，因此确保资金的安全、汇划的快捷是十分重要的。5．流动性风险当集团中的资金进行集中后，集团总部要根据整体资金的具体情况，进行资金的调度工作，这对资金管理的水平要求是较高的，因此集团内部的资金管理中

7、心就需要与银行方面签订合作协议，并达成共识，为自身尽可能地争取到一些优惠条件与优质的服务。三、集团资金集中管理的风险策略1．强烈的风险意识风险识别在风险管理过程中是十分重要的，因此，要将集团资金集中管理后把可能面临的风险进行分类、进行识别，并对其产生的因素进行深入的分析与研究，对于集团资金集中管理工作中与风险相关的所有内容，都要进行持续的、广泛的、全面的，使自身能够在风险来临之前具有一定的意识。2．创造良好的控制环境要为集团内部的每一位员工树立起“风险无处不在”的理念，使每一个岗位都能够有较为适合的风险控制相关策略，这是开展风险管理工作

8、的必要前提之一。3．工作规范化根据集团内部资金集中管理的具体情况，制定一系列的规章制度，利用制度建设，为集团资金风险控制提供一些必要的保障，在对规章制度进行制定的过程中，要注意将资金业务的实行操作与监督审核