论我国信用缺失的现象及治理对策论文

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1、论我国信用缺失的现象及治理对策论文.freelEC的13000亿元资产损失率约70％，则要损失9100亿元。合计损失约17500亿元。同时，信用扭曲对银行来说，发放贷款前要投入大量精力进行企业信用调查评估，并采取通过会计、审计事务所方式评定企业会计报表真实性，加大了银行贷款成本，也可能因时间关系失去与优势企业的合作机会。银行诉讼成本、拍卖费、评估费等用于处置资产成本增加，加上贷款流动性较差，融资成本、业务成本等组织负债来源和收回资产成本亦相应增加。（二）从企业角度看：信用不良迫使商业银行从效益和信贷安全性出发，只着眼于对能够从资本市场融资

2、的股份制企业和国有特大型企业的信贷投入，仅重庆市，至2002年4月末，前十名大户贷款余额占全市全部贷款余额的13％，而对中小企业和民营企业则很少问津，形成我国信贷领域特有的“马太效应”。贷款集中度日益增加，使信贷资金供给与需求结构发生严重偏差，带来潜在信贷风险。作为我国经济主体不可分割的众多中小企业，长期得不到银行信贷资金助推。信用不良，企业间赊销也难于进行。在西方信用发达国家，企业把信用赊销当作主要销售手段和竞争手段。美国企业的坏帐率是0.25％－0.5％，我国企业坏帐率是5％－10％，相差10倍到20倍；美国企业帐款拖欠期平均是7天，

3、我国平均是90多天。据国家统计局统计，我国企业的管理费用占销售收入的14％，而美国企业只占2％－3％。我国每一个销售收入1个亿的企业就要比西方的企业高出1000万元的费用。美国企业赊销比例高达90％以上，我国企业赊销比例只有20％，各行各业置现实买方市场于不顾，仍然采取卖方市场销售方式，“一手交钱，一手交货”，不去大量赊销。市场扩张乘数效应难以实现，企业必然无法与西方企业竞争。（三）从政府和市场经济运行的角度看：降低了政府宏观调控政策执行效果，阻碍我国社会主义市场经济体制的建立和完善。本来基础货币的吞吐通过货币乘数调控市场货币供需，由于银

4、企信用秩序混乱，企业惜投、银行惜贷，政府放松银根、加大投资力度的政策，在传导环节上不断弱化和衰减，无法得到积极响应，市场货币信号得不到真实反映，破坏了货币政策传导机制，使货币政策的实施效果大打折扣，货币的乘数效应难以实现，容易导致金融、经济风险随时发生，经济结构调整步伐也因此不能加快。在此情况下，商业信用票据化程度低，使得作为三大货币政策工具之一的再贴现不能发挥其引导资金流向、支持经济发展振兴、促进经济结构调整的应有作用。信用缺失，虚拟资本难以形成和发展，各种衍生金融工具不可能产生，市场经济走向高级阶段的进程受阻。因此，信用缺失是建立和完

5、善市场经济体制的最大障碍，也是未来中国市场经济发展的最大危险。四、我国信用缺失的治理对策完整的信用体系不是一蹴而就的，它应当由四部分组成：受信人偿还能力，即其资产信用程度；受信人偿还意愿，即其道德信用水平；授信人权利主张力度，即其是否积极有效地追索债权；法律及社会公共部门对不履行还债义务者制裁和对债权人有效保护。在我国已经启动信贷登记系统、帐户管理系统和个人征信系统情况下，关键是有效增加社会信用供给。对策之一：尽快强化政府在社会信用供给中的主体作用市场经济发展到一定程度后，在一定程度上能够形成社会信用的自动供给机制，但市场这只“看不见的手

6、”并不总能保证这种自动供给机制能长期稳定足效地存在。在没有政府参与、社会分工水平较低的状态下，市场经济缺少社会信用自动供给机制；在社会分工水平较高情况下，具备了社会信用自动供给机制的某些条件，但这种自动供给机制十分脆弱，容易发生逆转。目前，这两种社会分工状态并存，社会信用自动供给机制相对缺乏或者供给动能相当脆弱，从而决定了我国政府干预在社会信用供给中具有独特的作用，可以说政府推动是我国构建完善与发达的信用体系的核心动力。市场经济发达国家的经验也表明，单纯依靠市场力量难以建立完善的信用体系，还必须借助政府力量，把信用作为市场经济的内在要素和

7、力量，自觉运用于规范市场经济秩序，直至建立全国统一的信用监督与管理机构。1、转变政府职能，确保依法行政，规范行政行为。政府只能充当规则的制定者和监督者，而不能利用政府的权力和影响要求金融机构对政府项目融资，也不能滥用政府信誉，为企业的融资活动提供担保或变相担保，更不能干预司法或纵容包庇逃废债务、制假贩假等行为；银行不良贷款大量起因于政府的干预行为和寻租行为，因此，政府必须尽早从直接管理企业和经济中解脱出来，政府定项目、安排资金必须受到严格约束，确保资金来源；政府宏观经济发展战略必须从速度型、扩张型转移到效益型、集约型发展道路上来。2、作出

8、系统性制度安排，加强沟通，规范改制，维护债权人利益。人民银行既是政府部门又是“银行的银行”，必须把规范企业改制行为放到重要位置。要和债权行全程参与，严把改制方案关、清产核资和资产评估关、企业注