商业银行贷款风险的成因与对策研究 (2)

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1、商业银行贷款风险的成因与对策研究摘要:贷款是商业银行重要的盈利性业务，但同时也是商业银行风险最大的业务。风险和效益总是并存，如果只是一味地强调风险，那么过度担心则有可能失去效益，同理一味强调效益的话，则有可能忽略潜在的风险。面对我国多年来商业银行存在的严重的信贷风险，以及近几年越来越频繁上演的信贷危机，本文将简要分析我国商业银行贷款风险的现状，并由此引入探讨这种风险存在的原因以及如何做好防范性策略，以期待改善我国的信贷市场越演愈烈的不良贷款情况。提高商业银行贷款资产的质量和盈利水平，以及商业银行的竞争力。关键词：商业银行；贷款；贷款风险；成因；对策一、我

2、国商业银行贷款风险的概念及现状信贷风险是指接受信贷的人不能按约偿付贷款的可能性，它有两种情况，一种是不想归还，一种是不能归还贷款，这是商业银行的传统风险，是银行信用风险的一个部分。信贷风险将导致银行产生大量的呆账坏账，为银行的贷款埋下隐患，严重的信贷风险将导致银行倒闭，为金融危机埋下伏笔，影响一国甚至是整个世界的经济稳定，比如2008年的经融危机，和如今正在上演的欧债危机。（一）信贷风险主要包括如下十二种情况，在此做简要介绍：第一、经营战略风险。企业的经营战略决定着企业的经营成败和生死存亡。冒险的经营可能为企业的经营和银行贷款带来较高的风险，一些失败的经

3、营策略使企业面临着巨大的财务风险。第二、政策风险。企业的资金投入和战略经营与国家的相关政策法规以及政策调整不相适应而形成的贷款风险。比如，提高最低工资标准，严格的污染控制规则，提高了企业的经营成本。第三、市场风险。市场行情变化会使企业面临着很多不可控制和不可预见性的风险，根据价值规律的市场周期，会使企业出现产品供过于求，滞销积压，贷款困难，资金周转不灵等问题。第四、技术风险。科学技术是第一生产力，技术的革新和应用可以为企业带来极大的利益，但是一些企业的高层害怕承担风险而不敢引进先进的技术，使得企业的生产力降低，难以和市场上同类的企业相互竞争，而处于劣势地

4、位。第五、产品或服务退化风险。产品的生病周期告诉我们，产品要经过投入、成长、成熟、和衰退时期。如果产品进入衰退时期，这会使企业丧失获利能力和偿还债务的能力。第六、投资风险。投资风险包括企业为了提高生产能力而进行的厂房及相关设备的投入，也包括对外的投资活动，这投资的规模可能会超过企业的自身能力，造成过度负债，降低企业的抵抗风险的能力。第七、管理风险。企业管理者的素质，管理能力关系着企业的经营战略的制定，企业方向的选择，所以企业的管理层的管理制度也决定着企业偿还债务的能力。第八、财务风险。如果企业的应收债款过多，呆账、坏账过多，使企业出现现金流不足，负债比例

5、过高，也会造成企业的信贷风险。第九、担保风险。企业之间相互担保，虽然满足了银行的制度要求，但信息不对称的存在，一家企业违约可能使的其他家企业的经营陷入困境。例如，近几年有多家公司担保总额占净资产比例超过百分之五十，涉及的担保金额高达数百亿元，许多相关公司受到了谴责，主要是大股东占用资金以及违规担保事项没有进行及时的披露。第十、自然灾害风险。由于自然灾害和自然环境造成的风险使企业经营进入萧条，比如“非典”期间的旅游，餐饮等行业受到巨大损失。第十一、违规经营风险。企业的违规经营会给企业带来高额的罚款，违反国家项目审批规定的项目被查出之后会被责令下马，这会给银

6、行带来巨大的损失。第十二、道德风险。在我国由计划经济转入市场经济的特殊时期，缺乏信用以及社会信用的意识淡薄越来越突出。这在信贷方面也表现尤为明显，借款不还，通过假破产、兼并、承包之名逃避银行债务，这给商业银行的信贷带来了极大的风险。（二）商业银行信贷风险的现状不良贷款总量不小，占所有贷款的比例很高。我国商业银行2006年不良贷款余额分别为13124.7亿元、12827.2亿元、12736.3亿元、12549.2亿元，均超过了一万亿元。不良贷款种类比较集中,可疑类以及损失类贷款比例较大。不良贷款主要集中在主要商业银行，包括国有商业银行和股份制商业银行。20

7、06年四个季度主要商业银行的不良贷款余额分别占不良贷款的91.96%、91.83%、92.07%、93.26%。1、09年以来我国商业银行不良贷款的情况[表1]商业银行不良贷款数据来源：财新网由表09年至今的商业银行不良贷款可以看出，随着经济的发展，企业融资的困难，不良贷款的比例一直高居不下，从09年到12年，尽管商业银行做出很多努力，企图改变现状，虽然取得一定成效，但是12年第二季度是近10个季度以来最高，而且这近几个季度毫无减少的趋势。损失类比例下降，次级类和可疑类所占比例相当，不良贷款的余额占不良贷款的比例依旧很高。2、2012年一季度商业银行不良

8、贷款机构分布情况表2：2012年一季度商业银行不良贷款情况数据来源：北京华经纵横