xx财务管理制度(内勤档案稿).doc

《xx财务管理制度(内勤档案稿).doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、xx财务管理制度(内勤档案稿)　　1.目的为了加强财务管理，规范出差费用的报销行为，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本制度。　　2.范围中迅集团全体内勤人员。　　3.职责中迅集团各公司财务部负责本制度的执行。　　4.借(付)款管理办法4.1借（付）款用途出差备用金、招待应酬费用、购买零星物品、零星付款等。　　4.2借款条件4.2.1上一次已处理完毕的业务报销单已按规定办理了报销手续（以报销单交至审批流程第一环节为准）。　　4.2.2预算已申报并获审批（执行预算编制公司）。　　4.3借（付）款规定4.3.1申请人须将

2、借（付）款单上面的内容按要求详细填写完整。　　4.3.2累计欠款额先由借款申请人自行填写，后到财务中心核实。　　4.3.3借款作为出差备用金的，须附“出差申请单”。　　4.3.4借（付）款用于零星付款的如双方有签订业务协议（合同）的，需附上协议（合同）。　　4.3.5借（付）款用于集体活动经费和交际经费的，需附预算清单。　　4.3.6审批手续以审批人签字(签章)确认为准，审批人员因故不能审批，由审批人职务代理人（委托人）审批。　　对于须委托审批的，由审批人出据书面委托书，并报财务中心备档。　　4.3.7借（付）款申请单审批手续不

3、完整的，出纳应拒绝办理借（付）款支付手续。　　4.3.8借（付）款额在5000元（含）以上的，应在前一天向财务部预约。　　4.3.9每天下午下班前半个小时不再办理借（付）款业务。　　4.4借（付）款审批权限4.4.1当天借（付）款金额累计在3000元（含）以下的，由所在部门第一负责人审核、财务总监审批。　　4.4.2当天借（付）款金额累计在3000以上的，由部门第一负责人、财务总监审核，总裁审批（总裁出差期间，电话请示总裁审批，事后补签）。　　4.4.3部门第一负责人及总裁办人员借（付）款，由财务总监审核、总裁审批（总裁出差期间

4、，电话请示总裁审批，事后补签）。　　4.4.4同一项业务活动的借（付）款业务，须一次性办理借款，不能化整为零。　　（该项业务活动的费用总额不可预测的除外）4.5借（付）款审批流程4.5.1正常借（付）款流程借（付）款申请人填写借（付）款申请单直属主管审批部门第一负责人审批财务中心审批总裁审批出纳付款4.5.2特批借（付）款流程借（付）款申请人填写借（付）款申请单总裁审批财务中心审批出纳付款5差旅费报销标准与报销规定5.1各项差旅费报销标准项目10级8-9级6-7级5级及以下交通费市内交通出租车出租车公交车/地铁公交车/地铁火车硬

5、卧（座）硬卧（座）硬卧（座）硬卧（座）动力车一等座一等座二等座二等座轮船一等仓一等仓二等仓三等仓高速列车一等车厢一等车厢事前审批事前审批飞机经济仓经济仓事前审批事前审批住宿费3508级200/9级300150120出差补助505040405.2各项差旅费报销规定5.2.1交通费5.2.1.1按实际业务需要，在报销标准范围内实报实销。　　5.2.1.2原则上，7级及以下级别人员报销的市内交通费中，不能发生出租车费用，如因特殊情况需乘坐出租车的，须在出租车票背面注明乘坐时间、路线、金额、原因，否则不给予报销。　　特殊情况通常是指期间

6、除了出租车，其他交通工具已停开、赶时间赴约、办理紧急事情等。　　5.2.1.3除了市内交通费外，乘坐其他交通工具超出最高报销标准的，均须事前书面申请，经总裁审批后方可发生。　　5.2.1.4连续乘车时间在6小时（含）以上的，方可给予报销卧铺票。　　5.2.2住宿费5.2.2.17级及以下级别人员，一同出差人员在两人以上的，同性者至少须两人同住一房间，否则按单人标准的60%报销。　　5.2.2.2两人同住一房间的，住宿费按单人标准的1.2倍内实报实销。　　5.2.2.3三人同住一房间的，住宿费按单人标准的1.5倍内实报实销。　　5

7、.2.2.4四人同住一房间的，住宿费按单人标准的1.8倍内实报实销。　　5.2.2.5省会、直辖市、珠海及深圳特区在原基础上上浮20%。　　5.2.2.6同住一个房间的人员，如果涉及到多个级别的，按最高级别人员标准计算。　　内勤人员与业务人员一起出差的，按内勤最高级别人员标准计算。　　5.2.2.7中转乘车候车期间，不得报销住宿费。　　5.2.2.87级及以下级别人员前往惠州、成都、岳阳基地出差的，到达基地后，期间须在公司住宿，期间不报销住宿费5.2.2.98级及以上级别人员前往惠州、成都、岳阳基地出差的，到达基地后，时间在10

8、天（含）以上的，须在公司住宿，期间不报销住宿费。　　5.2.2.10同一出差期间的住宿费累计额，在不超过标准累计额的前提下，单天住宿费可超标准报销。　　名词解释“一同出差”是指为办理同一项业务，出差到同一个地方一起开展该项业务。　　5.2.3出差补助5.2.3.