投行尽职调查报告

《投行尽职调查报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、投行尽职调查报告　　尽职是一个人字做事情的时候的品行，小编为大家整理的投行尽职调查报告，希望大家喜欢。　　投行尽职调查报告1　　1、审阅文件资料　　通过公司工商注册、财务报告、业务文件、法律合同等各项资料审阅，发现异常及重大问题。　　2、参考外部信息　　通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道，了解公司及其所处行业的情况。　　3、相关人员访谈　　与企业内部各层级、各职能人员，以及中介机构的充分沟通。　　4、企业实地调查　　查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产。　　5、小组内部沟通　　调查小组成员来自不同背景及专业，其相互沟通

2、也是达成调查目的的方法。　　1、证伪原则　　站在“中立偏疑”的立场，循着“问题-怀疑-取证”的思路展开尽职调查，用经验和事实来发觉目标企业的投资价值。　　2、实事求是原则　　要求投资经理依据创业投资机构的投资理念和标准，在客观公正的立场上对目标进行调查，如实反映目标企业的真实情况。　　3、事必躬亲原则　　要求投资经理一定要亲临目标企业现场，进行实地考察、访谈，亲身体验和感受，而不是根据道听途说下判断。　　4、突出重点原则　　需要投资经理发现并重点调查目标企业的技术或产品特点，避免陷入眉毛胡子一把抓的境地。　　5、以人为本原则　　要求

3、投资经理在对目标企业从技术、产品、市场等方面进行全面考察的同时，重点注意对管理团队的创新能力、管理能力、诚信程度的评判。　　6、横向比较原则　　需要投资经理对同行业的国内外企业发展情况，尤其是结合该行业已上市公司在证券市场上的表现进行比较分析，以期发展目标企业的投资价值。　　公司基本情况　　1、公司设立情况　　了解公司注册时间、注册资金、经营范围、股权结构和出资情况，并取得营业执照、公司章程、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，核查公司工商注册登记的合法性、真实性；必要时走访相关政府部门和中介机构。　　2、历史沿革情况

4、　　查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记等文件，以及历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报告等资料，调查公司的历史沿革情况，核查是否存在遗留问题；必要时走访相关政府部门和中介机构。　　3、公司主要股东情况　　调查了解主要股东的背景，相互之间关联关系或一致行动情况及相关协议；主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况。　　管理人员调查　　1、管理人员任职资格和任职情况　　调查了解管理人员的教育经历、专业资格、从业经历及主要业绩，以及在公司担任的职务与职责。　　2、管理人员胜任能力和勤勉尽责　　调查了解高管人员曾担

5、任高管人员的其他公司的规范运作情况以及该公司经营情况，分析高管人员管理公司的能力。　　分别与董事长、总经理、财务负责人、技术负责人、销售负责人就公司现状、发展前景等方面问题进行交谈，了解高管人员的胜任能力和勤勉尽责情况。　　3、高管人员薪酬及兼职情况　　通过查阅三会文件、与高管人员交流、与发行人员工交谈等方法，调查公司为高管人员制定的新酬方案、股权激励方案。　　通过与高管人员交谈、查阅有关资料等方法，调查高管人员在公司内部或外部的兼职情况，分析高管人员兼职情况是否会对其工作效率、质量产生影响。　　业务与技术情况　　1、行业情况及竞争

6、情况　　根据公司主营业务及所属行业，了解行业监管体制和政策趋势，了解行业的市场环境、市场容量、进入壁垒、供求状况、竞争状况、行业利润水平和未来变动情况，判断行业的发展前景及行业发展的有利和不利因素，了解行业内主要企业及其市场份额情况，调查竞争对手情况，分析公司在行业中所处的竞争地位及变动情况。　　2、采购情况　　通过与采购部门、主要供应商沟通，查阅相关资料等方法，调查公司主要原材料市场供求状况。取得公司主要供应商(至少前10名)的相关资料，计算最近三年向主要供应商的采购金额及所占比例，判断是否存在严重依赖个别供应商的情况，如果存在，

7、是否对重要原材料的供应做出备选安排；取得同前述供应商的长期供货合同，分析交易条款，判断公司原材料供应及价格的稳定性。　　3、生产情况　　取得公司生产流程资料，结合生产核心技术或关键生产环节，分析评价公司生产工艺、技术在行业中的领先程度。取得公司主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料并进行比较，与生产部门人员沟通，分析公司各生产环节是否存在瓶颈制约。调查公司的生产工艺是否符合环境保护相关法规，调查公司历年来在环境保护方面的投入及未来可能的投入情况。现场观察三废的排放情况，核查有无污染处理设施及其实际运行情况。　　4、销售情况　　通过

8、与公司销售部门负责人沟通、获取权威市场调研机构的报告等方法，调查公司产品的市场需求状况，是否有稳定的客户基础等。结合行业排名、竞争对手等情况，对公司主要产品的行业地位和市场占有率进行分析。了解公司对主要客户(至少前10名)的销售额占年