抚顺银行资产业务操作规程

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1、抚顺银行资产业务操作规程1.业务范围1.1贷款贷款泛指银行的所有贷款业务，包括：自营贷款、委托贷款、银团贷款、贸易融资、垫款等；贷款模块主要包括产品配置和贷款发放及后续业务处理，包括贷款产品拷贝、维护，贷款开户、计息、还款、形态转移、核销等；1.2抵质押物抵押物是指客户申请贷款所用的担保物品，包括可用房产、动产、机器设备等；质押物包括客户的卡、活期一本通、定期一本通、存单、定期存折、国债等。新核心与老核心不同之处：新核心由信管出入库后系统自动记表外账。1.3抵债资产抵债资产管理是针对银行以物抵债业务进行

2、管理与核算。抵债资产管理主要包括抵债资产登记、入账、处置等处理；1.4表外资产表外资产用于核算银行的表外业务，不计入资产负债表内，主要分类有担保、承诺、金融衍生交易三种。如保函、贷款承诺；1.5贴现贴现是指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息44后将票款付给出让人的行为。或银行购买未到期票据的业务。贴现模块从业务种类和交易对象上主要分为贴现、转贴现、再贴现、票据回购、票据逆回购等。1.6银承汇票银行承兑汇票是指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请

3、并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的远期汇票。银行承兑汇票处理主要包括银承汇票签发、修改、打印、未用退回、挂失、备款、销记等处理；2.处理流程2.1流程简述贷款业务有两种处理流程：1.一种是由两个系统完成，即信贷管理系统和核心系统。信贷管理系统负责整套的贷前审批流程和贷后管理功能；核心系统的交易处理模块负责贷款的实际账务处理；这种流程是信管系统负责发出业务处理指令，即录入指令，如：一般贷款开户、预展期、资产表外业务开户，然后核心系统根据信管系统的录入指令和相关的业

4、务凭证，做复核交易，同时生成账务处理；信管系统的录入交易支持取消，具体做法是信管通过调用核心系统的录入指令取消交易实现的；若该交易已经在会计系统复核，则不能直接从信管取消，需要先在会计系统把复核交易抹账，再由信管发起取消；44核心系统每天会把当天的交易处理情况、贷款最新信息、还款明细等通过文件方式传递给信管系统，信管系统根据核心信息做相关的更新或登记；交易流程图：信管系统会计系统信管录入（发放、预展期等）批量返回交易处理结果会计复核信管录入指令取消信管查询会计处理结果批量返回贷款更新信息2.另一种是由核

5、心独立完成贷款业务。录入和复核（或直通）全部由核心操作，交易完成后批量向信管系统返回处理结果。录入处理有两种录入途径：一是通过信贷管理系统发起录入指令，实时发送到核心系统，采用交易有一般贷款开户、预展期、资产表外业务开户；二是核心发起录入指令，采用的交易有特殊贷款开户、贷款利息调整。44复核处理根据收到的有关业务凭证，核心作复核操作，对录入的数据进行比对，比对无误后进行账务处理。直通处理核心直接提交，合法性检查后直接进行账务处理。2.2整体处理流程流程示意图：3.贷款业务流程3.1一般贷款开户（交易码2

6、010）3.1.1功能描述一般贷款开户，包括个人和对公贷款开户、按揭类和非按揭类贷款开户；操作模式由信管系统发起录入，会计在核心复核。443.1.2操作流程一、信管录入1.客户经理在信管系统中录入贷款信息，审批通过后发送出账信息，打印放款通知书。2.信贷部门提供借据，借据上应写明放款的种类、金额等要素，加盖印章及有权人签字后送交会计部门。二、核心复核1.柜员审核放款通知书是否加盖放款单位公章和名章，有权人是否签字。借款人如果为对公客户，是否在借款凭证的一、二、五联上签章；借款人如为个人客户，是否借款凭证

7、上签字。一式五联借款凭证是否套写，有权人是否在借款凭证上签字；一式五联借款凭证各项要素填写是否完整、正确，与放款通知书内容是否一致。2.业务处理使用【2010一般贷款开户】交易开户放款，操作标志默认“复核”；输入借据号回车，仔细核对借款凭证上记载的要素与系统内登记的要素是否相符，如相符交易成功后打印通用业务凭证，如不符请退回信贷人员修改后重新复核；若贷款资金需转入第三方账户（住房消费贷款、二手房按揭贷款等），打印通用业务凭证后还会打印第三方账户的客户回单；443.凭证处理通用业务凭证加盖业务章和经办人名

8、章作当日传票；借款凭证第一联加盖业务章由会计人员专夹保管；借款凭证第二、三联加盖附件章作为通用业务凭证的附件；借款凭证第四联加盖业务章和个人名章后返回借款单位；借款凭证第五联加盖业务章返回信贷人员。个人贷款的借款凭证第六联加盖业务章返回信贷人员。第三方账户的客户回单加盖业务章交给第三方客户。3.1.3操作要点提示1.柜面人员复核时确保放款通知书的金额、利率、期限等要素与借款凭证记载要素一致。2.放款当日发现贷款有误，会计部门先用【8899冲