智农科技有限责任公司

《智农科技有限责任公司》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

智农科技有限责任公司创新创业策划书（节选投资分析和财务分析部分） 浙江工商大学——智方团队3•市场机会错误！未定义书签。3.1PEST分析错误！未定义书签。3丄1政治分析错误！未定义书签。3.1.2经济分析错误！未定义书签。3・1・3社会、环境、人口分析错误！未定义书签。3.2行业市场细分错误！未定义书签。3・3竞争分析错误！未定义书签。3・4消费者市场需求分析133.4.1供应方市场错误！未定义书签。3・4・2需求方市场错误！未定义书签。4•公司核心业务和运营模式错误！未定义书签。4・1公司核心业务描述错误！未定义书签。4・2运营流程分析错误！未定义书签。5•盈利模式错误！未定义书签。5・1农产品代理釆购与物流管理服务收入错误！未定义书签。5・2电子商务网站的收入错误！未定义书签。5・3特色农产品推广业务收入错误！未定义书签。6•公司战略错误！未定义书签。6・1具体发展战略错误！未定义书签。6・2公司竞争战略错误！未定义书签。7•公司管理体系错误！未定义书签。7・1公司性质错误！未定义书签。7・2组织形式错误！未定义书签。7.3部门职责错误！未定义书签。7.4创新机制错误！未定义书签。8•市场营销错误！未定义书签。8・1定位错误！未定义书签。8.2目标市场错误！未定义书签。8.3SWOT分析错误！未定义书签。8・4营销目标错误！未定义书签。8・5营销组合错误！未定义书签。8・5・1产品错误！未定义书签。&5.2价格错误！未定义书签。8・5・3销售渠道(Place)错误！未定义书签。&5.4推广策略(Promotion)错误！未定义书签。8・5・5人员(people)错误！未定义书签。8.5.6有形展示(physicalevidence)错误！未定义书签。&5.7过程(process)错误！未定义书签。 9•投资分析69.1股本结构与规模6 9.1.1资本结构69.2资金来源与运用69・3投资收益与风险分析89・3・1•投资净现值99.32投资回收期910109.3.3.内含报酬率9・3・4•项目敏感性分析9・3・5•盈亏平衡分析119・3・6•投资回报1110.财务分析111110.1会计报表及附表10.1.1主要财务假设II10.1.2收益表1210.1.3现金流量表1210.1.4资产负债表1310・2会计报表分析1515错误！未定义书签。错误！未定义书签。10.3比率及趋势分析11•主要风险及解决•…11・1撤出方式错误！未定义书签。附件一41附件二42 1•公司简介1.1总述智方科技有限公司是一家提议小的注册在浙江省杭州市的企业。公司以大型连锁超市和区域农产品一级批发商为客源群体，以会员制的模式冇效对农产品需求方进行管理，利用电子商务，捉供专业供应链管理。公司成立之初，依托杭州市的物流基础、巨大的农产品市场需求以及市便利的信息交流将杭州市作为公司发展的立足点。两年后，公司即可将物流配送网络扩张到长三角地区，乃至北京、成都等农产品需求旺盛且集屮的屮国英他地区和城市，通过合作、并购等方式逐步实现公司规模的拓展和和农产品信息的收集,进而将公司发展成为一个具有全国乃至国际规模的集I才I化服务信息公司1.2“智方”释义“智方”：智方是黑喑世界屮的光明天使，代表着公司愿经受市场的洗礼，冲破黑暗迎接成功的曙光。取名“智方”寓意公司在农产品市场里最最具智慧与方式，契合公司的主要工作方向，通过公司的智慧与流通方式让顾客及时快速、低成本的获得农产品，使农产品的供应方及需求方都获利，为小国农业的发展做出点贡献。1.3公司特色•借助电子信息技术提供服务，调节供求关系。•公司主要管理团队由即将毕业的在校学生组成，富有创新意识和拼搏精神。•在“顾客中心”时代，以服务导向对客户资源进行有效管理。1.4公司使命一一整合农产品生产、采购、物流信息，致力于帮助零售商实现业务快速扩张，降低经营成木、风险，使所有优质的农产品实现他应该冇的价值，帮助中国早口实现农业的现代化经营。1.5公司宗旨——我们坚持以客户为中心，专著于农产品销售与零售商供应链管理，为客户提供最优服务及追求卓越的工作。1.6宣传口号——选择智方，无限商机尽收眼底！1.7公司战略——以农业发达地区为核心市场，向全国扩展，逐步走向国际 化。（具体见策划正文）2.产业背景''一个百分点等于493亿元〃，这个等式是现代物流领域蕴含巨大经济潜能的生动写照。我国去年全社会流通费用达49378亿元，约占GDP的20%,如果全社会流通费用降低1个百分点，就可节约资金493亿元。全球物流活动成本占GDP的比例的平均值:12%,美国一一10.5%。而发展现代物流，加强物流环节的管理和资源整合则是降低流通费用最有效的途径。市场经验和不断进行的研究告诉我们，要实现高绩效表现，必须将供应链战略融入业务战略。供应链在零售商的运作成木中占40%至70%,它占据了公司全部资产的一半左右，而生鲜产品供应链管理是中国现代零售商面临的主要面对的问题。农业是一国Z木，我国是农业大国，农产品市场潜力巨大，但在这个巨大的市场上存在着不少问题。如农产品供需不平衡导致农产品大量积压，农业信息的不对称、产销脱节使得农民的辛苦得不到回报。口前农业产销述未实现一体化，这也造成了农业发展中的障碍，作为世界农业大国，但在农业上却处于劣势。纵观我国的农业发展现状，我国的农产品流通效率低下，物流配送还很滞后,农产品物流渠道较长。农产品的物流一般都会经过这样儿个主要环节：生产者-产地帀场-运销批发商-销地市场-零售商-消费者。在整个物流链条上，由于农产品未经加工的鲜销产品占了绝大部分，而这样多环节的流通链条，无论是时间和流通效率上，还是现有的保鲜手段都无法适应农产品的鲜销形式，因此相当一部分新鲜产品由于运价、运力、交通基础状况和产品保鲜技术原因而损失巨人，当农产品集中上市时，物流不畅，加工能力不足，产销脱节严重，损耗情况更为突出。非一站式供应链管理的农产品物流方式无疑增加了农产品在流通屮的浪费，增加了农产品在流通坏节中的成本。据统计，我国水果蔬菜等农副产品在采摘、运输，储存等物流环节上的损失率为25%〜30%,而发达国家的果蔬损失率则控制在5%以下，特别是美国，它的水果蔬菜在物流环节的损耗率仅有1%〜2%。屮国农业要想取得快速高效地发展，就必须利用现代化的信息服务手段，将农业的发展纳入电子商务平台，而这正是现在小国在发展农业的道路上所欠缺的。在这样一个背景下，“智方”科技冇限责任公司就应运而生了。 9.投资分析9.1股本结构与规模9.1.1资本结构木公司为有限责任公司，总资产为300万元人民币，注册资金为300万元人民币。资木结构和规模如表13所示。表13：股本结构和规模单位：力元股本来源股本规模“物美”等大型零售商团队入股资金入股资金入股金额147153比例49%51%（注：公司注册资本300万）股本结构中，“物美”等大型零售商资金入股占总股本的49%,团队人力及资金入股占总股木的51%,以上安排有利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。9.2资金来源与运用资金主要用于购建服务性固定资产（30万），以及生产中所需的直接人工、销售费用，管理费用及其它各类期间费用等（150万）。我们的成本问题——与我们的公司的发展战略有关。从区域业务拓展分析：第一年我们市场主要在浙江，有一个客户中心和一个数据信息处理中心（带冇电子商务这一功能）第二年我们的市场开拓主要在浙江，上海，江苏的一些重要商业城市（符合我们代购业务的城市）。，根据业务需要大概会新建5个客户中心，并且扩建数据信息处理中心。（这是我们的核心市场。）第三年我们的市场开拓主要继续扩大长江流域的市场开发。另一方而由于 有前两年的由场经验和数据信息屮心的完善，我们将加快由场的拓展速度。但主要述是长江流域，做深市场，提高服务质量。如进入四川、湖南，湖北，江西，安徽；述冇进入珠江流域的市场开拓，主要是广东和福建地区，而对于进入珠江流域，主要是准备工作（如信息收集，以及和相关金业进行沟通）。因此在长江流域我们将新增5个客户小心，在广东和福建新建3到4个客户小心。开始筹划新建海外市场拓展屮心，负责对外的相关事务。第四年，进一步开拓长江流域的市场，巩固市场地位，提高服务质量，加大对原有客户中心的支持。另一方面，在珠江流域开始进军广西设1个客户中心，并口在广州和福建新增2个客户中心。而在华北地区的渤海湾（如山东，河北，天津，北京，辽宁）新建5个客户中心。整合长江流域和珠江流域的信息资源，客户资源，提供更加有效的服务。第五年，主耍是巩固已经开发区域的核心商业城市和核心采购代理客户的关系。为向核心城市向周边第二，三线城市的市场做好准备。对于进入国际市场,作为一块主要的开拓方向。进一步完善各个业务间的资源整合和利用。如电子商务平台的信息收集和分析为我们更好的为客户提供全方位的服务提供帮助；利用我们的客户资源，为那些拥有优质农产品质量的企业或者地方推广产品。从单项成本分析：其一，主耍成本在于客户中心建立而带来的人员成本和为拓展业务而形成的费用。（初步设定单个客户小心的筹建是15万左右和每年运营费用在20到25万之间）其二，另一块主要的由于我们提供全方位的第四方专业代理釆购业务，因此有大量数据要处理分析，其中的技术研发都需要大笔的费用。（初步设定我们的信息数据收集和处理中心的筹建费用在50力到70力之间，每年的运营费在50万左右，随着业务的扩张，相关的费用将逐渐增加）其三，电子商务网站运营的费用。其四，当公司达到一定的规模并II需要快速的扩张的时候，就需要通过各种途径进行广告的宣传。（从一开始就会产生广告费用，只是相对不明显，到第四年开始就会有，占销售收入相对比例的费用投入到广告当中。如第四年是400 万做有针对性很强的广告，第五年1000万）如表13所示表13:单项成本分析（单位）万元人力成本客户中心构建成本信息处理中心成本广告费用差旅费用其他成成木总计第一年55.0015.5025.5015.0025.0014.00150第二年100.5065・0025.0025.5031.502.50250第厂年230.00125.0040.50125.0062.5017.00600第四年450.60226.40100.00500.00185.5037.501500第五年650.50354.50257.401000.00370.60127.0027509.3投资收益与风险分析主要假设：公司的技术、原材料供应商的信誉足够好，客户量足够，能够收集足够的有效的市场信息，并拥有优质的全方面服务，能够持续经营；公司总部，选址在设施完善的钱江新城商业区，付租金即可运营。技术部，选址在租金便宜的钱江工业区投资现金流量表如表14所示： 投资现金流量表表14.单位：万元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资30.0043.212004551500流动资金150.00190.00247.00368.981078.675289.58服务收入190.00360.001400.003850.007350.00-变动成本134.45206.79.399.44999.931494.92.-固定成本15.5543.21200.56500.071255.08税前利润0.0040.00110.00800.002350.004600.00-税收10.0027.50200.00775.501518.00税后利润0.0030.0082.50536.001574.503082.00+折旧12.0024.4894.69.275.61745.91.+无形资产摊销15.0015.0015.0015.0015.00净现金流量57.00121.98709.692053.114210.91注：前半年为建设期（初期），后半年即投入牛:产，均记入第一个会计年度第五年开始建立物流中心（以上海为试点）9.3.1.投资净现值NPV=L(Cl-CO)t(l+i)_lNPV=6760.97(万元)银行短期借款（1年期）利率为5.85%,长期借款利率为5.92%。考虑到口前资金成木较低，以及资金的机会成木和投资的风险性等因素，i取10%（下同），此吋，NPV=6760.97（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。9.3.2.投资回收期通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资冋收期为二年, 投资方案可行。回收期二累计净现值出现正值年数-1+（未收回现金/当年现值）9.3.3.内含报酬率根据现金流量表计算内含报酬率如下：IRR=92%NPV(IRR)=E(CI-CO)t(1+IRR)JO内含报酬率达到92%,远大于资金成木率10%,主要因为本产品优质低价,使得销售利润率较高，而冃，前5年内市场增长性很好。9.3.4•项目敏感性分析公司在销售收入、投资、经营成本上存在来自各方而的不确定因素，我们对三者按提高10%和降低10%的单因索变化做敏感性分析。用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬率。（见下图13：）图13.公司内含报酬率为92%-10%01不确定因索变化率表15.项目敏感性分析项n投资经营成本销售收入-10%+10%-10%+10%-10%+10%内含报酬率98%86%103%79%75%108%投资回收期（年）2.002.121.882.272.301.83公司对销售收入的提高和降低最为敏感，经营成本次之。在变化±10%范围 内，内含报酬率仍然高达75%,说明能承担风险，具有一定可靠性。9.3.5.盈亏平衡分析PXQ*二bXQ*+F；服务收费标准1%;不含税价0.75%；服务收入S；F图16.单位可变成本b；销量Q,保本点Q*Q*Q0150万元公司在第一年由于赠送量大而未达到保木点,其余儿年均大大超过保木点。固定成本F,经营成本C；保木点分布表17.（）百万元项曰年份第一年第二年第三年第四年第五年保木点（业务量）150250600150042309.3.6.投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测（见附录），公司能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第一年不分红,第二年以后每年分红为净利润的30%o10・财务分析10.1会计报表及附表10.1.1主要财务假设 公司设在杭州市钱江新城商业区，被有关部门认定为高新技术企业。机器设备估计使用寿命5年，期末无残值，按双倍余额递减折旧法计算;公司笫一年不分红，笫二年起按净利润的30%分红。10.1.2收益表收益表第一年第二年第三年第四年第五年一.服务收入190.00360.001400.003850.007350.00减：销售成本15.5543.21200.56500.071255.08销售费用53.7882.71159.78399.97597.97二.服务利润80.67274.081084.1.2949.965496.95减：管理费用80.67124.07239.66599.96896.95财务费用0.000.000.000.000.00三•利润总额40.00110.00800.002350.004600.00减：所得税10.0027.50200.00587.501150.00四•净利润30.0082.50600.001762.503450.00单位：万元表18.注：由于行业特殊性，本公司管理费用、销售费用（包括赠送产品和建立销售网络）远高于一般行业10.1.3现金流量表（参见图19）表19.单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量：提供服务收到的现金190.00360.001400.003850.007350.00现金流入小计190.00360.001400.003850.007350.00购买商品、接受劳务支付的现金32.0041.3666.64170.46209.80经营租赁所支付的现金20.5665.00125.00226.40354.50 支付给职工的现金55.50100.50230.00450.60650.50支付的所得税10.0027.50200.00775.50151&57支付其他少经营活动有关的现金24.883.666&67173.931056.22现金流出小计133.00238.02690.311796.893139.09经营活动产生的现金流量净额57.00121.98709.692053.114210.91二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金30.000.0070.000.000.00投资活动产生的现金流量净额-30.000.00-70.000.000.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金300.000.000.000.000.00借款所收到的现金0.000.000.000.000.00现金流入小计300.000.000.000.000.00偿还借款所支付的现金0.000.000.000.000.00分配股利所支付的现金0.00290.42805.20965.681186.09偿付利息所支付的现金0.000.000.000.000.00现金流出小计0.00290.42805.20965.681186.09筹资活动产生的现金流量净额0.00-290.42-805.20-965.68-1186.09四、现金及现金等价物净增加额300.00855.851881.782340.452857.4610.1.4资产负债表（参见表20）表20.单位：万元资产第一年第二年第三年第四年第五年流动资产：货币资金490.00889.0752249.176097.0713441.29应收帐款19.00108.00420.001155.002205.00减:坏帐准备0.0750.542.105.7811.03 应收帐款净额14.025107.46419.901149.222193.97存货0.000.000.000.000.00流动资产合计489.075889.172247.076091.2913430.26固定资产：固定资产原价30.0073.21.273.21728.212228.21减:累计折旧12.0036.48131.17406.781152.69固定资产净值18.0036.73142.04321.431075.52无形资产150.00150.00150.00150.00150.00减:累计摊销15.0015.0015.0015.0015.00无形资产净值135.00120.00105.0090.0075.00资产合计642.771005.902494.116502.7214580.78流动负债：应付帐款19.7623.1926.7635.2944.50短期借款0.000.000.000.000.00负债合计19.7623.1926.7635.2944.50所有者权益：实收资本450.00450.00450.00450.00450.00盈余公积0.0010.5053.60157.450.00未分配利润0.0090.45572.851989.905071.90所有者权益合计583.01982.712467.356467.4314536.28负债及权益合计602.771005.902494.116502.7214580.78注：应收帐款按当季销售收入的30%定，其中70%当季收回，剩余30%下季收回.坏帐准备按当季应收帐款发生额的0.5%计提.存货控制采用先进先出;机器设备估计使用寿命7年，期末无残值，按直线折旧法计算应付帐款按当季材料采购额的20%提，下季付款. 10.2会计报表分析•重要报表数据提示：五年销售收入（万元）:190.00；360.00；1400.00；3850.00；7350.00；五年净利润（万元人30.00；82.50；600.00；1762.50；3450.00；达到止现金流所需时间：五个月；达到收支平衡所需时间：十一个月。•利润来源（参见表21）前期：來口作为农产品中间商，在销售中所获得的中间销售提成和代理采购业务收入中期：除了前期收入以外，通过电子商务网站获得的用户注册收入，广告收入，以及提供数据分析收入。表21收入构成：单位（万元）时间代理采购代理销售业务电子商务网站第一年10090注册广告研究报告第二年240120第三年11002009010第四年310030030010050第五年61503505003005010.3比率及趋势分析（参见表22）表22项目（%）第一年第二年第三年第四年第五年 销售利润率21.0530.5657.1461.0455.09基木盈利能力23.2575.3994.4470.8157.50资产报酬率13.3375.3994.4465.5053.19净资产收益率9.199.4131.0735.2429.35投资利润率13.3396.97231.81300.55369.15从以上分析可以看出，从第二年开始，公司的销售利润率，资产净利润及净资产收益率都很高，并有良好的递增趋势,能够给金业和投资者带来丰厚的利润,具有较强的权益资本获利能力。